Calculadora de Factura con IVA e IRPF

¿Qué es la calculadora de factura online?

Nuestra calculadora de factura online gratuita es la herramienta perfecta para autónomos, freelancers, pymes y cualquier profesional que necesite calcular rápidamente el desglose de una factura con múltiples conceptos, IVA y retención de IRPF. A diferencia de una simple calculadora de IVA, esta herramienta permite añadir varias líneas de factura con diferentes conceptos, cantidades y precios unitarios, y calcula automáticamente el subtotal de cada línea, la base imponible total, la cuota de IVA al tipo que selecciones (21%, 10%, 4% o exento) y la retención de IRPF si eres autónomo (con un 15% por defecto, configurable). El resultado final te muestra el importe total de la factura que debes cobrar o pagar. Es ideal para comprobar presupuestos antes de enviarlos al cliente, verificar facturas recibidas, estimar el coste de un proyecto con impuestos incluidos o simplemente entender cómo funciona la facturación con impuestos en España. Funciona directamente en el navegador sin necesidad de registro y sin almacenar ningún dato.

¿Cómo usar la calculadora de factura?

Calcular el desglose de tu factura es rápido e intuitivo:

1. Añade los conceptos de la factura — Escribe la descripción del servicio o producto, la cantidad y el precio unitario. El subtotal de cada línea se calcula automáticamente multiplicando cantidad por precio. Puedes añadir tantas líneas como necesites con el botón "+ Añadir línea".

2. Selecciona el tipo de IVA — Elige entre el 21% (general, para la mayoría de servicios y productos), el 10% (reducido, para hostelería, transporte y alimentación), el 4% (superreducido, para pan, leche, libros y medicamentos) o el 0% si la operación está exenta de IVA.

3. Activa la retención de IRPF si eres autónomo — Si facturas como autónomo a otra empresa o profesional en España, debes aplicar retención de IRPF. El porcentaje estándar es del 15%, aunque los nuevos autónomos pueden aplicar un 7% durante los primeros tres años. Puedes modificar el porcentaje según tu situación.

4. Consulta el desglose completo — La calculadora muestra automáticamente la base imponible, la cuota de IVA, la retención de IRPF (si aplica) y el total a cobrar. Usa estos datos para crear tu factura oficial en tu programa de facturación.

Por ejemplo, un diseñador freelance que cobra 500 euros por un logotipo y 300 euros por una tarjeta de visita puede crear las dos líneas, aplicar IVA del 21% y retención del 15%, y ver al instante que la base es de 800 euros, el IVA de 168 euros, la retención de 120 euros y el total a cobrar de 848 euros. Un restaurante que prepara un catering con tres platos diferentes puede desglosar cada uno con IVA del 10%. Y una inmobiliaria que factura una comisión de intermediación puede verificar el importe exacto con IVA antes de emitir la factura final.

Preguntas frecuentes

¿Qué es la retención de IRPF en una factura?
La retención de IRPF es un adelanto del Impuesto sobre la Renta que el autónomo realiza a través de sus facturas. El cliente retiene un porcentaje (normalmente el 15%) y lo ingresa a Hacienda en nombre del autónomo. Esto reduce el importe que el autónomo cobra en la factura, pero se compensa en la declaración de la renta anual.

¿Cuándo debo aplicar retención de IRPF?
Debes aplicar retención de IRPF cuando facturas como autónomo profesional (actividades recogidas en las secciones 2 y 3 del IAE) a otras empresas o profesionales. No se aplica si facturas a particulares, si estás en módulos o si el cliente es una persona física que no actúa como empresario.

¿Puedo usar esta calculadora para facturas intracomunitarias?
Para facturas intracomunitarias (a empresas de otros países de la UE), normalmente se aplica IVA al 0% con inversión del sujeto pasivo. Selecciona "0% (Exento)" como tipo de IVA y desactiva la retención de IRPF, ya que no aplica en operaciones internacionales.

¿Es válida esta calculadora como factura oficial?
No, esta es una herramienta de cálculo y simulación. Para emitir facturas oficiales necesitas un programa de facturación que cumpla con la normativa vigente (como la obligación de factura electrónica que se implantará progresivamente). Usa esta calculadora para verificar importes y preparar presupuestos antes de crear la factura definitiva.

¿Qué porcentaje de IRPF aplico si soy autónomo nuevo?
Los nuevos autónomos profesionales pueden aplicar un tipo reducido de retención del 7% de IRPF durante el año de alta y los dos años naturales siguientes, siempre que no hayan ejercido la actividad profesional en el año anterior. Después de este período, la retención estándar es del 15%.

¿Esta calculadora sirve para facturas en Latinoamérica?
La calculadora está diseñada con los tipos de IVA y la retención de IRPF del sistema fiscal español. En países de Latinoamérica, el sistema de facturación varía: México usa CFDI con IVA e ISR, Colombia utiliza facturación electrónica con IVA e ICA, y Argentina tiene su sistema de facturación AFIP. Puedes usar la calculadora para hacer estimaciones generales ajustando los porcentajes, pero consulta la normativa fiscal de tu país para cumplir con los requisitos legales.

¿Cómo afecta el IVA y el IRPF a lo que realmente cobro?
El IVA se suma a la base imponible (lo paga el cliente) pero el IRPF se resta (lo adelantas tú a Hacienda). Por ejemplo, con una base de 1.000 €, IVA del 21% y retención del 15%: cobrarás 1.000 + 210 (IVA) - 150 (IRPF) = 1.060 €. Los 150 € retenidos los recuperarás o compensarás en tu declaración de la renta.